Разлика између акредитива и банкарске гаранције

Акредитив (Л / Ц) је финансијски инструмент, који се користи као доказ кредитне способности, који је издала банка купца, а односи се на његову кредитну историју. Ц / Ц се често меша са банкарском гаранцијом, јер имају неке заједничке карактеристике попут обе играју значајну улогу у финансирању трговине када стране у трансакцијама не успоставе пословни однос.

Без обзира на то, то се разликује у положају банке у односу на купца и продавца робе и услуга. А банкарска гаранција је гаранција коју банка даје продавцу, да ако купац не изврши плаћање, банка ће платити продавцу. Дакле, да бисте боље разумели услове, све што требате да знате је разлика између акредитива и банкарске гаранције, па прочитајте.

Садржај: Акредитив

1. Упоредни графикон
2. Дефиниција
3. Кључне разлике
4. Закључак

Упоредни графикон

Основе за поређење	Акредитив	Банкарска гаранција
Значење	Акредитив је финансијски документ за сигурне исплате, тј. Обавеза банке купца да изврши плаћање продавцу, према наведеним документима.	Банковна гаранција је гаранција коју банка даје кориснику у име подносиоца захтева за извршење плаћања уколико подносилац захтева не изврши уплату.
Одговорност	Примарни	Секундарни
Ризик	Мање за трговца, а више за банке.	Више за трговца, а мање за банке.
Укључене странке	5 или више	3
Уобичајено	Не чека да се подносилац пријаве неплати и да се позва на предујам.	Постаје активан само када подносилац захтева не изврши уплату.
Плаћање	Плаћање се врши само када је испуњен одређени услов.	Плаћање се врши на начин неиспуњавања обавеза.
Погодан за	Увоз и извоз	Владини уговори

Дефиниција акредитива

Акредитив је формални документ који банка издаје у име купца продавцу. У документу се наводи да ће банка испоштовати нацрте прикупљене купцу за робу која му је испоручена, под условом да добављач (продавац) испуни услове написане на документу..

Продавац је морао да се придржава свих услова које је купац поставио и навео у акредитиву. Даље, он мора да докаже усаглашеност са условима, изводећи документарне доказе заједно са одговарајућом документацијом о пошиљци. Једном када се испуне услови, банка ће средства пренети продавцу. Функције које обавља акредитив су:

• Уклањање кредитног ризика ако банка има добро стање.
• Смањење неизвесности, јер је трговац свестан услова које мора бити задовољен да би примио уплату.
• Купац нуди сигурност купцу који жели извршити уплату само ако су испуњени услови наведени у акредитацији.

Различите врсте акредитива укључују Сигхт Л / Ц, Усанце Л / Ц, Револвинг Л / Ц, неопозиво Л / Ц, Стандби Л / Ц, Потврђено Л / Ц и тако даље.

Дефиниција банкарске гаранције

Банковна гаранција односи се на уговор, при чему банка даје јамство у име клијента кориснику, да ће банка бити одговорна за плаћање, у случају да купац изврши обавезе у извршавању. У овом споразуму банка делује као гаранција, јер дуг отплаћује у року од три радна дана, ако га не подмири подносилац захтева.

Они се користе за смањење ризика од губитака који су повезани са комерцијалним уговорима. За то банка банка добија одређени износ провизије на основу загарантоване суме. Надаље, банка није дужна да плати, тј. Може одбити да изврши плаћање уколико потражња буде проглашена незаконитом. Постоје две врсте банкарске гаранције:

• Финансијска гаранција
• Гаранција за добро извршење

Кључне разлике између акредитива и банкарске гаранције

Следеће тачке су приметне, што се тиче разлике између акредитива и банкарске гаранције:

1. Акредитив је обавеза банке купца према банци продавца да ће прихватити рачуне које је продавац предао и извршити плаћање под одређеним условима. Гаранција коју је банка дала кориснику у име подносиоца пријаве за извршење плаћања, ако подносилац захтева неплаћује, назива се банкарска гаранција..
2. У акредитиву, основну обавезу сноси само банка, која накнадно наплаћује плаћање од клијента. Са друге стране, у банкарској гаранцији, банка преузима одговорност када клијент не изврши уплату.
3. Када је у питању ризик, акредитив је ризичнији за банку, али мање за трговца. Супротно томе, банкарска гаранција је ризичнија за трговца, али мања за банку.
4. Постоји пет или више страна које су укључене у трансакцију акредитива, као што су подносилац захтева, корисник, издавалачка банка, банка која саветује, преговарачка банка и банка која потврђује (може или не мора бити). За разлику од тога, само су три стране укључене у банкарску гаранцију, тј. Подносилац захтева, корисник и банкар.
5. У акредитиву, банка врши уплату, како доспева, тако да не чека да неплати подносиоца захтева и кориснику да се позове на обавезу. Супротно томе, банкарска гаранција ступа на снагу када подносилац захтева не изврши плаћање кориснику.
6. Акредитив гарантује да ће износ бити плаћен све док се услуге обављају на дефинисан начин. За разлику од тога, банкарска гаранција ублажава губитак, ако стране у гаранцији не испуњавају прописане услове.
7. Акредитив је погодан за увоз и извоз. Супротно томе, банкарска гаранција одговара владиним уговорима.

Закључак

Акредитив се широко користи у међународној трговини, али с временом је почела и његова употреба у домаћој трговини. Било да се ради о глобалном тржишту или локалном, као купац увек морате платити куповину, што је омогућено акредитивом. Са друге стране, банкарска гаранција се користи за испуњавање различитих пословних обавеза, при чему банка делује као гаранција и гарантује кориснику, а то је потребно за испуњавање пословних захтева.