Разлика између УТМА и 529

Кључна разлика - УТМА вс 529
 

Већина родитеља започиње са штедњом када су њихова дјеца у врло малом добу како би им осигурала просперитетну будућност. Између осталих трошкова, школарина за факултет представља најзначајнију. УТМА (закон о униформним трансферима за малолетнике) и план 529 две су опције у Сједињеним Државама да се уштеде за горе наведене сврхе. Кључна разлика између УТМА и 529 је та УТМА је скрбнички рачун који у име малолетника отвара и води одрасла особа (највероватније родитељ или старатељ). док 529 план је порезно повољнијим план уштеде у образовању који нуди држава или образовна установа осмишљен како би помогао породицама да издвоје средства за будуће трошкове факултета.

САДРЖАЈ

1. Преглед и кључне разлике
2. Шта је УТМА 
3. Шта је 529
4. Сличности између УТМА и 529
5. Упоредно упоређивање - УТМА вс 529 у табеларном облику
6. Резиме

Шта је УТМА?

УТМА (јединствени закон о малолетницима) је скрбнички рачун (рачун за чување) који отвара и води пунолетна особа (највероватније родитељ или старатељ) у име малолетнице. УТМА се може отворити у банци или другој финансијској институцији. Финансијска имовина попут акција, обвезница и потврда о депозитима може се чувати на УТМА рачуну, а тај рачун се такође може користити за пренос паушала новца, некретнина или другог наслеђивања малолетнику. Законско власништво над свом имовином је корисник, тј. Малолетник. Новац и имовина обично се предају корисничкој контроли у доби од 18 до 21 године, зависно од државе, дајући им право да средства користе по властитом нахођењу. Средства и средства у УТМА су неповратни и скрбник не може повући новац који је уплатио на рачун.

За УТМА се наплаћује минимална накнада за почетно улагање и одржавање. Накнада за одржавање није применљива ако рачун одржава минимални дневни износ од 300 УСД накнаде за сваки циклус извода. За разлику од 529, дискретна корист не може се добити коришћењем средстава у УТМА за образовне сврхе, јер су та средства подвргнута порезу на доходак, без обзира за шта се користе. Уштеда пореза доступна у УТМА намењена је родитељу / старатељу, јер се порез на доходак може умањити преношењем средстава или имовине на дете.

Шта је 529?

529 план је план уштеде препуног пореза који нуди држава или образовна установа чији је циљ да помогне породицама да издвоје средства за будуће трошкове факултета. 529 планова званично су именовани квалификованим плановима школарина, а спонзорирају их државе или образовне институције и овлашћени су одељком 529 Закона о унутрашњим приходима. У већини планова средства уложена у 529 могу се користити за финансирање колеџа широм земље. Средства која су допринела плану 529 највероватније ће се користити за трошкове образовања за разлику од УТМА-е где деца могу да користе средства у било коју сврху када желе да контролишу рачун. На располагању су две врсте 529 планова.

Претплаћени план школовања

У препаид плану школарине, родитељи / старатељи могу унапред платити школарину и накнаде за дете по садашњим ценама.

План уштеде на факултетима

Ово даје прилику родитељима / старатељима да допринесу на рачуну који је основан за плаћање високог образовања детета у било којој прихватљивој образовној установи.

Повлачења из 529 планова не подлијежу порезу на доходак. Међутим, ако се средства повуку у ванобразовне сврхе, порез у износу од 10% наплаћује се као казна. Према накнадама, годишње накнаде за одржавање и управљање имовином наплаћују се за 529 планова, а почетна инвестиција је такође наведена.

Које су сличности између УТМА и 529?

• Средства и у УТМА и 529 уживају порез на добит.

Која је разлика између УТМА и 529?

УТМА вс 529
УТМА је скрбнички рачун који у име малолетника отвара и води одрасла особа (највероватније родитељ или старатељ)..	529 план је план уштеде пред пореским системом који нуди држава или образовна установа чији је циљ да помогне породицама да издвоје средства за будуће трошкове факултета.
Власништво над Фондом
Код УТМА средства се сматрају дечјим средством.	Са планом 529 средства се сматрају родитељским добрима.
Казна
Не наплаћује се казна за повлачење средстава са УТМА.	Казна од 10% примјењиват ће се ако се средства из 529 плана повуку у ванобразовне сврхе.
Накнада за одржавање
Накнада за одржавање није применљива ако налог одржава минимални дневни салдо од 300 УСД.	Накнада за одржавање наплаћује се годишње.

Преглед - УТМА вс 529

Разлика између УТМА и 529 углавном зависи од чињенице да се средства у УТМА могу користити за испуњење било које врсте будућих трошкова малолетника, док је 529 предвиђено за уштеду за будуће трошкове факултета. Разлике се такође могу наћи у погледу наплате казни и трошкова одржавања који се примењују за сваки план. УТМА-и је на располагању већи број могућности улагања, што га чини бољим улагањем у поређењу са 529 планова који имају ограничен број могућности избора улагања са становишта инвеститора.

Преузмите ПДФ верзију УТМА вс 529

Можете преузети ПДФ верзију овог чланка и користити је за оффлине употребу према напоменама. Молимо преузмите ПДФ верзију овде Разлика између УТМА и 529.

Референце:

1. „УГМА / УТМА налози.“ Ввв.оппенхеимерфундс.цом. Н.п., 21. септембра 2014. Веб. Доступно овде. 01. јул 2017.
2. "Увод у 529 планова." Грб СЕЦ. Н.п., 08. августа 2012. Веб. Доступно овде. 01. јул 2017.
3. Водич за разумевање 529 планова. Издање кратко. Васхингтон: Институт за инвестиционе компаније, 2007. Принт.

Љубазношћу слике:

1. "Факултетски фонд" пореским кредитима (ЦЦ БИ 2.0) преко Флицкр-а