Регистровани планови за пензиону штедњу (РРСП) и Штедионица без пореза (ТФСА) две су опције улагања за канадске држављане. РРСП-ови имају различите пореске предности у поређењу с улагањима изван рачуна који преферирају порез и намијењени су дугорочном улагању. ТФСА су опција за краткорочно улагање и за разлику од РРСП-а, немају порезне казне за рано повлачење средстава. Приходи остварени у ТФСА - укључујући капитални добитак и
РРСП су отворени за сваког канадског држављана старијег од 18 година. Намењени су пензионим рачунима и осмишљени су за дугорочну штедњу и инвестиције до 71. године (у том тренутку РРСП се уновчује или претвара у РРИФ). Како су доприноси одбитни и одложени од пореза, тј. Порези се плаћају само повлачењем средстава - РРСП-ови су углавном добри за одлазак у пензију, јер већина људи прелази у нижи порезни разред након што престану са редовним примањима од редовног посла. Новац у РРСП-у је мање доступан него код ТФСА, смањујући искушење за рано повлачење.
Доступне су различите врсте РРСП рачуна, укључујући појединачне, супружничке или послодавске спонзоре. Неки послодавци нуде да ускладе доприносе запослених на исти начин, а неки амерички послодавци одговарају 401 (к) доприносима. РРСП су идеални за самозапослене Канађане.
ТФСА су више усмерени на краткорочне циљеве штедње, попут одмора, новог аутомобила или трошкова венчања итд. Када се користе у дугорочним финансијским стратегијама, ТФСА су корисни за управљање нечијим положајима у националним пореским оквирима. Пошто се средства повучена са ових рачуна не сматрају дохотком, они са високим примањима могу користити ТФСА-е да би смањили свој опорезиви доходак, а они са нижим примањима могу да користе рачуне да смање свој опорезиви доходак и задрже одређене државне бенефиције.
Овај видео објашњава разлике између РРСП и ТФСА:
Годишњи доприноси за РРСП ограничени су на 18% процента прихода у претходној години, или до 24.270 УСД у 2014. Годишњи лимити индексирани су на промене просечне зараде у Канади.
Годишњи лимит доприноса за ТФСА у 2014. години је 5.500 УСД. Међутим, људи који тек почињу да финансирају своје рачуне могу уплатити све претходне године које су пропустили, враћајући се у 2009. за сваку годину да су канадски становници и старији од 18 година (до укупно 31.000 долара).
Тренутно ни РРСП ни ТФСА не нуде веома високе каматне стопе (обично <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Рана повлачења из РРСП-а подлежу порезној стопи по одбитку између 10% и 30%. Новац примљен након задржавања пореза и даље се сматра опорезивим дохотком и подлијеже додатном опорезивању. Двоструко опорезивање има за циљ да обесхрабри рана повлачења. Постоје два изузећа: купци домова који први пут могу да повуку 25.000 долара по супружнику како би извршили предујам (тај новац је опорезован све док се врати у року од 15 година), а појединци такође могу да позајме до 20.000 долара за плаћање високо образовање у оквиру Плана цјеложивотног учења (до 10.000 УСД годишње), без пореза ако се врати у року од 10 година.
ТФСА не подлијежу никаквим казнама раног повлачења.
РРСП су основале канадска влада 1957. године са намером да подстакну запослене и самозапослене људе да уштеде више свог новца за пензију. Првобитно креиран са 10% ограничењем иностраног садржаја, лимит је подигнут 1994. и 2001. године, а затим је потпуно укинути јер је постало јасно да тај лимит само ствара накнаде за менаџере фондова (будући да су синтетички страни фондови ионако дозволили људима око ограничења) . У 2007. години, старосна граница за пренос рачуна на РРИФ или ануитет подигнута је са 69 на 71.
ТФСА су представљени 2008. године и ступили су на снагу 1. јануара 2009. године. Основна идеја је била људима дати добро место за оснивање фонда за кишне дане, али рачуни су се брзо показали свестраним - или су се људи показали финансијски креативни - и коришћени су за управљање нивоима прихода за порез или бенефиције. ТФСА су аплаудирали као добро осмишљен владин програм, али многи Канађани нису свесни или су збуњени у вези са ТСФА.