Разлика између Ротх ИРА и традиционалне ИРА

Ротх ИРА вс Традитионал ИРА

Планирање пензионисања важан је дио у животу свих. Не можете једноставно покренути план преко ноћи без одговарајућег знања о доступним плановима. Али прво и најважније, мора постојати мотивација за покретање плана. Познавање алата за планирање пензија и њихових предности важно је за одлучивање о томе колико уштедјети и који су најбољи начини за то.

Постоји 11 врста пензионих планова, али две најпопуларније су традиционална ИРА и Ротх ИРА.

Појединачни мировински аранжман, или ИРА, је лични план штедње према америчком закону, који омогућава издвајање новца док зарађује за пензију и нуди пореске повластице.

Једном када одлучите да отворите индивидуални аранжман о пензионисању или ИРА, требало би да одлучите врсту ИРА која је погодна за њих; да ли да отворимо Ротх ИРА или Традитионал ИРА или обоје, јер то укључује велике финансијске последице. Овде покушавамо да наведемо неке важне чињенице за доношење одлука поређењем и разликовањем оба плана.

Традиционални ИРА 

Изворни ИРА (који се понекад назива и обичан или обичан ИРА) назива се "традиционалним ИРА".

У традиционалном ИРА-у неко може да одузме неки или цео свој допринос ИРА-у од опорезивог дохотка, а може бити подобан и за порески кредит у висини процента доприноса. Износи у ИРА-у, укључујући зараду, углавном се не опорезују док се не расподијеле.

Износи које повучете из ИРА-е су у потпуности или делимично опорезовани у години у којој сте их повукли. Ако сте дали само одбитни допринос, то јест ако сте већ имали одбитак пореза за допринос свог учесника у ИРА, повлачења се у потпуности опорезују..

Можете у било које време да оснујете традиционални ИРА и да доприносите традиционалном ИРА-у ако сте на крају пореске године били млађи од 70 година и ако сте (или ваш супружник, ако поднесете заједнички захтев) добили опорезиву накнаду, попут плата, плата, провизија, савета, бонуса или нето прихода од самозапошљавања. Опорезива алиментација (додаци) и одвојене исплате уздржавања које прима појединац третирају се као накнада за потребе ИРА-е.

Накнада не укључује зараду и добит од имовине, као што су приход од закупа, приход од камата и дивиденди или било који износ примљен као приход од пензије или ренте, или као одложена накнада.

Ако и ви и супружник имате накнаду и нисте млађи од 70 година, сваки од вас може поставити ИРА. Не можете обоје учествовати у истој ИРА-и. Ако поднесете заједнички захтев, само један од вас мора да има надокнаду.

Можете имати традиционални ИРА, чак и ако су обухваћени било којим другим пензионим плановима. Међутим, можда нећете моћи да одбијете све своје доприносе ако вас или вашег супружника покрива план пензионисања послодавца.

ИРА можете поставити у банци / финансијској институцији / заједничком фонду / животном осигуравајућем друштву или преко вашег брокерског посредника.

 Следе две предности традиционалног ИРА-а:

• Можда ћете моћи да одузмете неки или цео свој допринос у зависности од ваших околности.
• Опћенито, износи у вашој ИРА, укључујући зараду и добитке, не опорезују се док се не расподијеле.

Ротх ИРА

Ротх ИРА је посебна врста индивидуалног пензијског плана по америчком закону који се углавном не опорезује, под условом да су испуњени одређени услови. Име Ротх ИРА добила је по свом главном законодавном спонзору, покојном сенатору Виллиаму Ротху из Делавареа.

Ротх ИРА разликује се од традиционалног ИРА-а по порезним олакшицама; за разлику од доприноса који је одбитан за традиционални ИРА, допринос Ротх ИРА-а никада није одбитан. Уместо Ротх ИРА нуди ослобођење од пореза приликом повлачења из плана за време пензионисања.

Такође, све квалификоване дистрибуције су ослобођене пореза, али као и сви други пензиони планови, неквалификована дистрибуција од Ротх ИРА-а може бити кажњена након повлачења..

Квалификована дистрибуција је повлачење које се предузима најмање пет година након успостављања првог Ротх ИРА-а и када вам је 59,5 година или ако је онеспособљена или повлачење користите за куповину првог дома или покојника (у којем случају корисник прикупља).

Ово је предност коју је Ротх ИРА можда упоредио са традиционалном ИРА-ом.

Доприноси могу бити вашој Ротх ИРА-и након навршене старости 70½ и можете оставити износе у својој Ротх ИРА све док живите.

Ротх ИРА може бити појединачни рачун за пензионисање или појединачни пензионитет у пензији и подложан истим правилима која важе за традиционални ИРА, са неколико изузетака. 

Појединачни пензиони рачун је скрбнички или скрбнички рачун који је основан у Сједињеним Државама у искључиву корист за вас или ваше кориснике. Налог се креира у писаном документу. Из документа мора бити видљиво да налог испуњава све следеће захтеве.

• Повереник или скрбник морају бити банка, федерално осигурана кредитна унија, удружење за штедњу и зајам или ентитет који је ИРС одобрио да делује као повереник или скрбник.
• Повереник или старатељ углавном не могу прихватити доприносе веће од одбитног износа за годину. Међутим, роловерски доприноси и доприноси послодаваца у поједностављеној пензији запослених (СЕП) могу бити и већи од овог износа.
• Доприноси, осим доприноса за роловер, морају бити у готовини. Погледајте Ролловерс, касније.
• Морате имати некорисно право на износ у сваком тренутку.
• Новац на вашем рачуну не може се користити за куповину полисе животног осигурања.
• Средства на вашем рачуну не могу се комбиновати са другом имовином, осим у заједничком фонду поверења или заједничком инвестиционом фонду.
• Морате почети да примате расподјелу до 1. априла године која слиједи након године у којој навршите старост 70½.

Индивидуална пензија

Можете успоставити индивидуални пензијски ануитет куповином уговора о ануитету или уговора о задужењу од компаније за животно осигурање.

Појединачни пензиони ануитет мора се издати на ваше име као власник, а ви или ваши корисници који вас преживе преживе сте једини који можете давати погодности или исплате.

Појединачни ануитет у пензији мора да испуњава све следеће услове.

• Целокупни интерес за уговор мора бити некорисљив.
• Уговором мора бити предвиђено да било који део тог дела не можете да пренесете било којој особи осим издаваоцу.
• Мора постојати флексибилна премија, тако да ако се ваша накнада промијени, исплата се такођер може промијенити. Ова одредба се примењује на уговоре издате после 6. новембра 1978.
• Уговор мора да предвиђа да доприноси не могу бити већи од одбитног износа за ИРА за годину и да морате користити било какву враћену премију да бисте платили будуће премије или да бисте купили више погодности пре краја календарске године после године у којој добијате поврат новца.
• Расподјела мора почети до 1. априла године која слиједи након године у којој навршите старост 70½.

Да бисте били Ротх ИРА, рачун или ануитет морају бити означени као Ротх ИРА када је постављен.

Може се допринети традиционалном ИРА или Ротх ИРА или обоје. Али укупни доприноси било којем од плана не могу премашити зарађени доходак особе.

Да резимирамо;

У традиционалном ИРА-у порез је одбијен, што значи да новац који депонујете у ИРА-и није опорезован док га не повучете много година касније. Заправо, ваш депозит ће расти без пореза током година и када и тек када коначно повучете новац за пензију (то је након 59. 1/2 године), бићете опорезовани по обичној стопи пореза на доходак.

Али ако средства повучете пре 59. године старости, тада ћете морати платити и порез на доходак и 10% казне на било коју зараду. Али, ако се за ваше повлачење треба платити прихваћених изузетних трошкова, тада ће се одузети казна од ранијег поврата од 10%.

Доприноси Ротх ИРА-а никада нису умањени за порез. Уместо тога, Ротх ИРА нуди ослобођење од пореза приликом повлачења из плана за време пензионисања.

Такође, Ротх ИРА омогућава велику флексибилност омогућавајући бесцаринску дистрибуцију без пореза без казне пре пензионисања. На пример, купци који први пут могу да извуку зараду од 10.000 долара без казне и опорезивања, ако су новац били у Ротх ИРА-у најмање пет пореских година. Постоје и паузе за трошење образовања.